Dnia 23 kwietnia 2026 r. ma zostać wydany wyrok TSUE w sprawie C – 744/24. W niniejszym artykule analizujemy czy wyrok ten może być przełomem w sprawach SKD i jakie może on mieć znaczenie dla toczących się oraz przyszłych postępowań sądowych gdzie podstawą roszczeń jest sankcja kredytu darmowego.
Czego ma dotyczyć wyrok TSUE C – 744/24?
Pytania w sprawie C – 744/24 dotyczą powszechnej praktyki banków (tutaj konkretnie PEKAO S.A.), polegającej na doliczaniu do całkowitej kwoty kredytu (kwoty kredytu/pożyczki która jest udostępniana kredytobiorcy/pożyczkobiorcy „na rękę”) prowizji lub innych pozaodsetkowych kosztów kredytu (tzw. kredytowanie kosztów) i następnie naliczania oprocentowania od całej kwoty kredytu/pożyczki (całkowitej kwoty kredytu powiększonej np. o kredytowaną prowizji).
Sąd polski w przedmiotowej sprawie pyta najogólniej ujmując o dwie kwestie.
Po pierwsze o dopuszczalność naliczania odsetki od prowizji czy składek ubezpieczeniowych, a dokładniej kredytowanych kosztów, które nie są udostępniane kredytobiorcy i jako takie nie mieszą się w pojęciu wypłacanej kwoty kredytu.
Po drugie o zakres obowiązku informacyjnego po stronie banku w kontekście co dokładnie stanowi podstawę naliczania odsetek. Znakomita bowiem część umów odnosi się jedynie do wskazania, że oprocentowana jest tzw. kwota kredytu bez jednoznacznego wskazania, że podstawa oprocentowania obejmuje także kredytowane koszty.
Wyrok TSUE a znaczenie dla ujednolicenia orzecznictwa sądowego
Wyrok TSUE C – 744/24 może mieć fundamentalne znaczenie w kontekście ujednolicenia orzecznictwa sądowego w sprawach SKD, gdzie zarzuty dotycząca m.in. naliczania odsetek od kredytowanych kosztów.
Obecnie orzecznictwo jest w tym temacie mocno podzielone, ze wskazaniem iż większość sądów opowiada się za dopuszczalnością naliczania odsetek od np. prowizji. Warto z kolei wskazać, iż za niedopuszczalnością takiej praktyki opowiedział się Rzecznik Finansowy czy Sąd Najwyższy w wyroku z dnia 3 czerwca 2025 r., w sprawie sygn. akt II CSKP 1953/22.
Oczywiście wyrok TSUE wskazujący na niedopuszczalność naliczania odsetek od prowizji rozwiąże jeden z istotnych problemów w sprawach SKD i przyczyni się do usprawnienia postępowań sądowych – z korzyścią dla konsumentów.
Wyrok TSUE C- 744/24 a wadliwe RRSO
W ocenie Kancelarii przyjęcie przez TSUE ewentualnej dopuszczalności naliczania odsetek od prowizji czy innych kredytowanych kosztów (niezależenie od zakresu obowiązku informacyjnego w niniejszym zakresie), nie będzie miało znaczenia w kontekście dalej idącego zarzutu w postaci zaniżenia RRSO.
Podkreślić należy, iż w umowach które zawierają mechanizm kredytowania kosztów bardzo często występuje inne naruszenie, a polegające na liczeniu RRSO (rzeczywistej rocznej stopy oprocentowania) nie od wypłaconej kwoty kredytu CK, a od kwoty kredytu (całkowitej kwoty kredytu powiększonej np. o prowizję).
Tego typu zabieg prowadzi do sztucznego zaniżenia RRSO i tym samym przedstawienia oferty kredytowej jako tańszej i tym samym korzystniejszej. A w wyroku z dnia 21 kwietnia 2016 r. w sprawie C – 377/14 TSUE wprost wskazał, że podstawą wyliczenia RRSO jest właśnie całkowita kwota kredytu. W pkt 88 TSUE jednoznacznie wyjaśnił, że kwota wypłat o której mowa we wzorze na wyliczenie RRSO odpowiada całkowitej kwocie kredytu.
Korzystając z powszechnie dostępnych kalkulatorów na wyliczenie RRSO można w łatwy sposób sprawdzić jak bank sztucznie zaniżył w naszej umowie RRSO poprzez – nieprawidłowe – przyjęcie jako kwoty wypłaty kwoty kredytu.
Z kolei naruszenie RRSO (poprzez jego zaniżenie) winno skutkować sankcją kredytu darmowego (tak np. pkt 87 wyroku TSUE z dnia 21 kwietnia 2016 r. w sprawie C 377/14 czy pkt 55 wyroku TSUE z dnia 21 marca 2024 r. w sprawie C – 714/22).
Wyrok TSUE C – 744/24 czy to może być przełom w sprawach SKD – podsumowanie
Dnia 23 kwietnia 2026 r. okaże się czy praktyka naliczania odsetek od kredytowanych kosztów zostanie uznana za dopuszczalną, a jeżeli tak czy i jakie obowiązki informacyjne w niniejszym zakresie ciążą na banku.
Wyrok ten będzie miał bardzo duże znaczenie dla orzecznictwa sądów polskich, tym bardziej że część sądów niestety ogranicza sprawy SKD tylko i wyłącznie do problemu naliczania odsetek od wspomnianych kosztów. Należy jednak pamiętać, że sprawy SKD nie ograniczają się i nie mogą ograniczać tylko i wyłącznie do problemu związanego z naliczaniem odsetek od prowizji.
Osoby zainteresowane weryfikacją umów w kontekście potencjalnych naruszeń i tym samym możliwości skorzystania z sankcji kredytu darmowego, zapraszamy do kontaktu.
